Возврат 13 процентов за лечение зубов пенсионерам

Содержание
  1. Возврат денег за протезирование зубов через налоговую для пенсионеров
  2. Как вернуть деньги за платное лечение пенсионерам
  3. Возврат налога при платном лечении пенсионерам
  4. Как вернуть деньги за лечение зубов пенсионеру
  5. Налоговый вычет за лечение и протезирование зубов
  6. Протезирование зубов для пенсионеров бесплатно: как получить льготы на протезы
  7. Налоговый вычет на лечение и протезирование зубов работающим пенсионерам
  8. Прочитайте другие статьи о возврате товаров:
  9. Налоговый вычет на лечение неработающим пенсионерам: можно ли получить
  10. Общие условия и ограничения для налогового вычета на лечение неработающим пенсионерам
  11. Способ 1. Дополнительный доход
  12. Способ 2. Возврат налога за прошлые годы
  13. Способ 3. Через родственников и семью
  14. Нормативно-правовые акты, регулирующие вопрос
  15. Расчет суммы возврата с примерами
  16. Возврат подоходного налога за лечение зубов неработающим пенсионерам
  17. Налоговый вычет за лекарства для пенсионеров
  18. Вычет при дорогостоящих операциях для пенсионеров
  19. Почему налоговая может отказать
  20. Подведем итоги
  21. Можно ли пенсионеру вернуть 13 процентов за лечение зубов
  22. Может ли пенсионер получить вычет за лечение, если он не работает
  23. Сколько можно вернуть
  24. Какие расходы компенсируются государством
  25. Как получить налоговый вычет за лечение пенсионеру, который не работает
  26. Условия для получения вычета за лечение
  27. В каких случаях неработающий пенсионер может получить льготу
  28. Порядок получения социального вычета за лечение
  29. Примеры возврата НДФЛ
  30. Возврат налога при протезировании зубов
  31. Возврат налога за санаторное лечение
  32. Возврат налога за покупку лекарств
  33. Могут ли дети получить вычет вместо родителей-пенсионеров
  34. Как пенсионеру получить налоговый вычет за протезирование зубов
  35. Налоговый вычет на лечение зубов в 2020 году – документы, 2 способа получения
  36. Кто имеет право на налоговый вычет?
  37. Какие стоматологические услуги подлежат налоговой компенсации?
  38. Код налогового вычета
  39. Что необходимо для получения?
  40. Сумма
  41. Пошаговая инструкция по получению
  42. Через ФНС
  43. В каких случаях можно получить отказ?
  44. Сколько раз и как часто можно обращаться за вычетом?
  45. Особенности получения налогового вычета за лечение зубов для пенсионеров
  46. Для ребенка
  47. За лечение супруга/супруги

Возврат денег за протезирование зубов через налоговую для пенсионеров

Возврат 13 процентов за лечение зубов пенсионерам

  • 3.

    Обратите внимание, получить компенсацию налогоплательщик может в Федеральной налоговой службе по месту своей регистрации, при себе необходимо иметь полный перечень документов, а именно справки из медицинского учреждения, справка 2-НДФЛ и 3-НДФЛ.

    • паспорт;
    • заявление;
    • справка по форме 2-НДФЛ;
    • налоговая декларация 3-НДФЛ;
    • документы из медицинского учреждения, подтверждающие оплату.

    Обратите внимание, что все документы можно передать через бухгалтерию работодателя.

    Как вернуть деньги за платное лечение пенсионерам

    Так как же поступить пенсионеру для решения данной проблемы?

    Возврат денег за лечение зубов через налоговую Этот вид услуг входит в обязательный перечень. Сюда также относится протезирование. Это те виды услуг и лекарств, которые могут относиться к разряду дорогостоящих.

    Оплата в полном объеме возможна при стоимости до 120 000 рублей. В противном случае можно рассчитывать только на частичное возмещение.

    Возврат налога при платном лечении пенсионерам

    Протезирование делают только платно, но существуют льготы для определенных слоев населения, например, для пенсионеров, для реабилитированных, для тружеников тыла.

    Как вернуть деньги за лечение зубов пенсионеру

    Узнать точно, к какому виду услуг относятся те, что были предоставлены вам, можно по справке ФНС, которую выдадут в поликлинике.

    Необходимые документы Подать документы можно двумя способами. Рассмотрим каждый по отдельности. Первый способ — обратиться с документами в налоговую инспекцию после завершения налогового периода, в конце года.

    Ориентировочный список документации установлен приказом Минфина и ФНС №ЕД-4-3/9630 от 22.11.2012 года:

    1. справка за оплату всех услуг, которую выдает сама поликлиника.
    2. декларация 3-НДФЛ;
    3. заявление на возврат налогового вычета;
    4. договор со стоматологией на оказание услуг;
    5. справка о доходах;

    Если имели место траты на дополнительные медикаменты, тогда нужно будет добавить к пакету документов:

    1. чеки об оплате на медикаменты.
    2. рецептурный бланк, выдается врачом;

    Налоговый вычет за лечение и протезирование зубов

    Безработные или предприниматели на упрощенной налоговой ставке рассчитывать на вычет не могут.

    Есть ограничения по вычетам, которые накладывает закон:

    1. Налогов, перечисленных работодателем по ставке 13% по статье НДФЛ, должно хватить на выплату вычетов.
    2. В год нельзя вернуть более 120 тыс. рублей

    Налоговый вычет на стоматологические услуги получить можно, с этим мы определились.

    Чаще всего люди получают налоговый вычеты на лечение и протезирование зубов за следующие траты:

    1. Установка имплантатов
    2. Удаление зубов, в том числе зубов мудрости
    3. Лечение кариеса
    4. Услуги по протезированию зубов
    5. Восстановление разрушенных зубов
    6. Формирование брекетов мостов
    1. Установка металлокерамических конструкций (коронки и мосты)
    2. Реплантация зубов

    Есть ситуации, когда вы получите отказ на возврат денег за лечение зубов через налоговую.

    Протезирование зубов для пенсионеров бесплатно: как получить льготы на протезы

    Поскольку финансирование протезирования зубов осуществляется государством, гражданину придется смириться с некоторыми ограничениями. Так, выбор медучреждения в котором будут проводится стоматологические процедуры остается за сотрудниками органов соцзащиты. Сам льготник не имеет возможности каким-то образом повлиять на выбор клиники.

    Муниципальное медучреждение подбирается исходя из решения местного самоуправления.

    • иметь низкий доход (под низким подразумевается такой доход, который в два раза меньше прожиточного минимума, взятого в конкретном регионе);
    • принадлежать к категории «чернобыльцев», то есть быть участником устранения последствий аварии на Чернобыльской атомной электростанции;
    • работать в министерстве внутренних дел России (МВД);
    • находиться в очереди на бесплатное протезирование (как минимум с 2004 года).

    Заметим, что все перечисленные выше разновидности льготников не являются единственно возможными.

    Если у вас остаются вопросы, то вы всегда можете сходить в отделение соцзащиты населения и уточнить списки льготников у специалистов.

    Более того, следует иметь ввиду, что в разных городах России эти списки могут дополнятся своими категориями, потому универсальную информацию по этому вопросу в интернете найти нельзя.

    • заявление (форма заявления свободная);
    • документ, удостоверяющий личность (паспорт);
    • полис обязательного медицинского страхования;
    • справка о составе семьи (требуется не во всех случаях);
    • справка об уровне доходов за последние 3 месяца (2-НДФЛ) – в том случае, если льгота предоставляется по причине низких доходов. Чтобы заявление было одобрена, такая справка должна быть оформлена на каждого члена семьи;
    • документ, который может подтвердить наличие оснований для привилегии. Если речь идет о пенсионере, то предоставляется пенсионное удостоверение, если имеется ввиду инвалид, то он прикрепляет свидетельство об инвалидности.

    Налоговый вычет на лечение и протезирование зубов работающим пенсионерам

    Как неработающему пенсионеру получить налоговый вычет за лечение: можно ли вернуть денежные средства Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение? Наличие пенсионного обеспечения предполагает достижение конкретным гражданином предельного возраста.

    Трудовая деятельность при этом прекращается только по усмотрению пенсионера, что не лишает его привилегий, предусмотренных законодательством. В части налоговых вычетов и льгот действует тот же принцип.

    Обращать в налоговую можно только по окончании года, в котором проводилось лечение.

    То есть за 2016 год обратиться можно только в 2017 году. Но есть и плюсы: получить компенсацию можно за три предыдущих года, то есть в 2017 году можно компенсировать расходы на лечение в 2016, 2015 и 2014 годах. В заявлении на возврат также указываются реквизиты для перечисления компенсации.

    1. Подготовить комплект следующих документов:
    • декларацию по форме 3-НДФЛ (составив документ самостоятельно или обратившись в фирму, оказывающую подобные услуги);
    • справку 2-НДФЛ (попросив ее сделать в бухгалтерии ООО «Лайт»);
    • копию договора с ООО «Смайл на оказание стоматологических услуг ;
    • копию лицензии ООО «Смайл», действующей на момент оказания услуг (попросив ее предоставить в регистратуре клиники);
    • оригинал справки от ООО «Смайл», подтверждающей факт оплаты оказанных услуг (аналогично, запросив ее в регистратуре);
    • оригинал кассового чека, оформленного кассиром ООО «Смайл непосредственно при оплате стоматологических услуг (опять же, обратившись в регистратуру).
    1. Открыть счет в банке (обычный, на физлицо, можно «до востребования»), попросить у банковских работников распечатать его реквизиты. Или же, если подобный счет у Иванова А. В. уже имеется — просто узнать в банке его реквизиты.
    2. Заполнить заявление на получение вычета (взяв его форму в Налоговой инспекции по месту прописки или скачав с сайта ФНС).
    1. Неверно заполнена декларация 3НДФЛ. Часто человеку, не имеющему прямого отношения к бухгалтерии, трудно разобраться в заполнении таких документов. В этом случае лучше воспользоваться услугами специалистов.
    2. Неверно заполнена справка об оплате.
      Не смотря на то, что этот документ заполняет стоматологическая клиника самостоятельно, они часто допускают ошибки или неточности. В частности, вместо отметки код 2 (дорогостоящее лечение) стоит код 1(лечение является не дорогостоящим). Соответственно, оплатив огромную сумму, вы можете лишиться полной компенсации своего лечения.
    3. Лечение оплачено супругом, а в справке об оплате это не указано.
      Если вы решите, что воспользоваться правом налогового вычета должен ваш супруг, то и оплатить его должен непосредственно он, чтобы предоставить соответствующее доказательство в налоговый орган.

    Прочитайте другие статьи о возврате товаров:

  • Источник: https://emarkethelp.ru/vozvrat-deneg-pensioneram-za-lechenie-zubov-cher-p04/

    Налоговый вычет на лечение неработающим пенсионерам: можно ли получить

    Возврат 13 процентов за лечение зубов пенсионерам

    По статистике, чаще всего пользуется медицинскими услугами, и приобретают лекарства люди пожилого возраста. Покупая дорогостоящие препараты и получая медицинское обслуживание, многие не знают, что государством предусмотрена компенсация части понесенных затрат. К такой выплате относится налоговый вычет на лечение пенсионерам неработающим.

    Общие условия и ограничения для налогового вычета на лечение неработающим пенсионерам

    Для получения необходимой компенсации за потраченные на лечение деньги,  нужно заплатить в бюджет государства налог, а неработающие пенсионеры выплаты с полученной пенсии не производят.

    Проведение вычета является социальным, и провести его могут граждане РФ, имеющих заработок и отчисляющие подоходные налоги в бюджет.

    Соответственно получить такой вычет за проведенные лечебные процедуры сможет только работающий пенсионер.

    В 2014 году в НК РФ (ст. 219) были внесены поправки в части получения налоговых вычетов неработающими пенсионерами, имеющими выплаты из негосударственного пенсионного фонда, которые заключили договор со страховой компанией на срок не менее 5 лет.

    Важно: Максимальная сумма для получения соц.вычетов составляет 120 тыс. рублей, соответственно, гражданин сможет получить 13% от данной суммы, а именно 15,6 тыс. рублей.

    Предельный потолок стоимости оказанных при лечении услуг не учитывается при возврате налога после получения дорогостоящих медицинских услуг согласно перечня утвержденного Указом Правительства РФ.

    Способ 1. Дополнительный доход

    Одним из способов возвращения части потраченных денег на лечение у безработного пенсионера будет дополнительный доход, из которого выплачен налог. Основным условием для того, чтобы получить вычет, будет наличие облагаемого дохода с временным промежутком в три года.

    К доп. доходам, подлежащим налогообложению, лицу, вышедшему на заслуженный отдых, могут относиться:

    • пенсионные выплаты, приходящие из НПФ согласно заключенного договора;
    • продажа недвижимости или автомобиля;
    • выигрыш в лотерею;
    • сдача в аренду недвижимого имущества (дом, квартира, комната или нежилые помещения).

    Способ 2. Возврат налога за прошлые годы

    Вычет может быть насчитан не позже чем по истечению трех лет с момента лечения, если в тот момент производились отчисления налога на доходы физических лиц.

    Допустим, гражданин оформил пенсию в сентябре 2017 года, а в декабре этого же года оплатил лекарства или он прошел лечение.

    Соответственно, направить декларацию по форме 3 НФДЛ, лицо получающее вычет, может в течение 3 лет, то есть в период с 2018 по 2020 включительно. Сумма к расчету вычета будет считаться за выплаченный налог в период с января по сентябрь 2017 г.

    Способ 3. Через родственников и семью

    Если лицо, претендующее на получение вычета, не производит отчисления налогов и находится в официальном браке, то заявление на получение социальных выплат может подать второй член семьи (муж или жена соответственно), которые официально работают и производят отчисления налогов в бюджет. Кроме того, получить вычет могут и дети пожилого человека.

    Многие задаются вопросом: как оформить возврат НДФЛ за лечение родителей пенсионеров какие документы нужны для того, чтобы налоговая инспекция не отказала в выплате.

    Для того чтобы оформить выплату, к подаваемым в налоговую документам, необходимо приложить свидетельства, которые подтверждают факт родства. Также документ из лечебного учреждения, подтверждающий понесенные затраты пенсионера, должен быть выписан на имя гражданина, осуществляющего получения льготы.

    Обратите внимание: Если оплата проходит по карте, то желательно, чтобы она была оформлена на человека, осуществляющего платеж. В документах об уплате лечения должен быть указан ИНН детей (сына или дочери), осуществляющих оплату, а также данные родителя-пенсионера, которому провели лечение.

    Нормативно-правовые акты, регулирующие вопрос

    Регламентирующим документом, в соответствии с которым происходит возврат налога на лечение, является Постановление Правительства РФ №201 от 19.03.2001 г. В данном документе, в том числе, указаны перечни лекарств и дорогостоящих услуг, подлежащих компенсации. Размер возвращаемой льготы упоминается в статье 219 Налогового Кодекса РФ.

    Еще одними нормативными документами являются Письма Министерства Финансов РФ. В данных документах разъясняется порядок возврата 13% за полученные услуги по лечению.

    Расчет суммы возврата с примерами

    Максимальная сумма, полученная в виде вычета, будет зависеть от лечения и уплаченного ранее налога.

    Например, ветеран получил доход в 400 тысяч рублей и заплатил с них налог. В этом же году он проводил  зубопротезирование в стоматологической клинике на сумму 50 тысяч рублей.

    Данный вид лечения, в соответствии с утвержденным перечнем, не относится к дорогостоящему, поэтому максимальная сумма выплаты составляет 120 тысяч рублей.

    Сумма, потраченная на лечение, не превышает предельный потолок, а заплаченного налога вполне хватает на получение социального вычета. В итоге на руки пенсионер получит: 50 000 * 13% = 6 500 рублей.

    При получении лечения, относящемуся к дорогостоящему, не существует максимальной потраченной суммы, все будет зависеть от уплаченного налога. Например, пенсионерка работала на предприятии и вышла на заслуженный отдых в ноябре месяце.

    За 11 месяца года за свой труд она заработала 600 тысяч рублей и заплатила с них налог в размере 78 тысяч рублей. В декабре этого же года она обратилась к врачу и получила услуги по установке зубных имплантов. За полученное лечение она заплатила 130 тысяч рублей.

    Эта процедура относится к дорогостоящему лечению, соответственно максимального размера стоимости оказанных услуг нет. В итоге пенсионерка получит: 130 000*13%=16 900 рублей.

    Выплату она приобретет в полном размере, так как за период с января по ноябрь она заплатила сумму подоходного налога, большую, чем 16 900 рублей.

    Возврат подоходного налога за лечение зубов неработающим пенсионерам

    На проведение лечения зубов обычно уходит много денег, тем более что большинство услуг, оказываемых дантистами, являются платными.

    Не все граждане знают, что налоговая льгота на лечение относится и на услуги стоматолога.

    Вернуть 13% можно с таких услуг, как:

    1. Постановка брекетов.
    2. Протезирование зубов.
    3. Установка имплантов.
    4. Другие услуги стоматолога, связанные с лечением зубов.

    К получению льготы применяются те же показатели по сроку давности и сумме выплат, что и в других случаях. Соответственно пакет документов также является стандартным, как и при предоставлении заявления на выплату льготы на лечение.

    Сумма полученной выплаты будет зависеть от определения оказанных стоматологических услуг (дорогостоящее или обычное лечение).

    При признании лечения дорогостоящим (оформляется в документах с кодом №2), вычет в размере 13% возвращается от всей суммы, потраченной на получение стоматологических услуг, но в пределах ранее уплаченного налога.

    Если полученные услуги помечаются кодом №1, то лечение зубов является обычным, соответственно вычет в размере 13%  возвращается от суммы 120 тыс. рублей и не превышает 15,6 тыс. рублей.

    Дополнительная информация: Критерием определения услуг будет являться не окончательная затраченная сумма, а отнесение данных услуг к дорогостоящим, в соответствии с утвержденным перечнем (Постановление Правительства РФ №201 от 19.03.2001). Например, к дорогостоящему лечению будет относиться установка имплантов.

    Для получения выплат при проведении лечения зубов нужно подготовить следующие документы:

    • взять в стоматологической поликлинике или частном зубном кабинете документ, подтверждающий оплату услуг по зубопротезированию или других стоматологических услуг;
    • оформить договор на оказание услуг по лечению и запросить копию лицензии мед.учреждения;
    • подготовить копии финансовых документов и договора;
    • заполнить налоговую декларацию по форме 3 НДФЛ и написать заявление о возврате 13%;
    • приложить налоговую декларацию 2НДФЛ;
    • если возврат оформляют работающие близкие родственники, то документы, подтверждающие данное родство.

    Если декларация заполнена правильно, то по прошествии небольшого промежутка времени, гражданин, оформляющий возврат налога, получит насчитанную сумму.

    Налоговый вычет за лекарства для пенсионеров

    На основании статьи 219 НК РФ гражданин имеет право произвести возврат 13% за купленные по назначению доктора лекарственные препараты.

    Одним из главных условий возврата за лекарства будет наличие данного препарата в специальном перечне, в соответствии с постановлением РФ №201 от 19.03.2001.

    В случае отсутствия лекарства в данном списке, необходимо посмотреть его наличие в перечне на основании письма ФНС №БС-4-11/111454 от 01.07.2015. Если лекарства есть в списках, то можно начинать собирать документы.

    Для оформления возврата 13% понадобятся:

    • выписанный оригинал рецепта от доктора на лекарства по форме 107-1/у с обязательной печатью для ФНС;
    • финансовые документы, подтверждающие произведенную оплату лекарственных препаратов (если в кассовом чеке отсутствует наименование приобретенных препаратов, то необходимо попросить товарный чек);
    • заполненная налоговая декларация по форме 3 НДФЛ;
    • подписанный оригинал справки о доходах формы 2 НДФЛ;
    • при возврате налога для неработающего пенсионера через супруга или детей копии документов, свидетельствующих о близком родстве.

    Помимо указанных документов, специалист налоговой инспекции может дополнительно попросить предоставить копию паспорта, свидетельство ИНН и оригиналы документов, подтверждающих оплату лекарств. Кроме того, часть препаратов, которые назначают лечащий специалист, не требует рецепта, но для получения дальнейшего возврата в налоговой инспекции, необходимо оформить рецепт установленной формы.

    При отсутствии в утвержденных перечнях лекарств, выплату за препарат пенсионер или его родственник, не сможет получить.

    Вычет при дорогостоящих операциях для пенсионеров

    Главным отличием дорогостоящего от обычного лечения является отсутствие максимального потолка потраченных на лечение средств (лимит при обычном лечении – 120 тыс. рублей). Планкой для получения выплаты будет являться сумма налога, уплаченного за взятый для расчета год.

    При заполнении документов в соответствующей графе указывается о дорогостоящем лечении или, в противном случае, графа о сумме, уплаченной для обычного лечения.

    При заполнении справки об уплате медуслуг в лечебном учреждении, специалист находит в соответствующим перечне и указывает либо код услуги 1, либо код услуги 2, что соответствует дорогостоящему лечению.

    Перечень для 3 НДФЛ утвержден Постановлением Правительства №201 от 19.03.2001 г. и изменениями и дополнениями утв. Правительством РФ №411 от 26.06.2007 г. В данный список включено 27 различных мед.

    услуг, например, хирургическое лечение и трансплантация органов.

    Поэтому, перед заполнением документов можно проверить относится ли лечение заболевания к перечню дорогостоящих медицинских услуг.

    Почему налоговая может отказать

    ФНС не всегда принимает документы и в ряде случаев имеет право отказать в оформлении льготы. Не происходит возврат в следующих случаях:

    1. Документ для выписки рецептов на покупку лекарственных препаратов составлен не бланках формы 107-1у или 14-1/у-88, а также отсутствует штамп на бланке для налоговой инспекции.
    2. Финансовый документ о проведенной оплате оформлен с ошибками.
    3. Гражданином не был предоставлен договор о получении платных медицинских услуг.
    4. Отсутствие необходимой лицензии на проведение лечения у медицинского учреждения.
    5. Отсутствие услуги или лекарства в специальном перечне, утвержденном Правительством РФ.
    6. Если претендентом на льготу не был выплачен подоходный налог за определенный промежуток времени.
    7. Превышение общей суммы расхода на лечение (если оно не дорогостоящее) или покупки лекарств в 120 тысяч рублей.

    В последнем случае необходимо переделать декларацию на меньшую сумму к выплате.

    Подведем итоги

    Таким образом получить компенсацию могут далеко не все бабушки и дедушки.

    Самым главным условием для возврата 13% от государства на потраченные средства на лекарства и полученное лечение в больницах и клиниках, будет являться наличие официального дохода в течение трех лет у пенсионера.

    При отсутствии дохода, можно оформить через работающих близких родственников (муж, жена или дети) пенсионера.

    При этом возврат налога можно произвести практически со всех лечебных услуг, в том числе зубопротезирования и покупке лекарств, а при получении дорогостоящего лечения (согласно утвержденного Перечня) получить выплату можно без учета максимального предела в 120 тысяч рублей.

    Перед тем как гражданина начнут лечить, необходимо убедиться в наличии лицензии у медицинского учреждения и правильно оформить документы в ходе оплаты услуг (бланки установленной формы, печать, договор). Поэтому может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение или нет, будет зависеть от многих условий.

    Если все документы правильно заполнены, то через определенное время после сдачи декларации и дальнейшей камеральной проверке в ИФНС, неработающему пенсионеру поступит положенный государством возврат 13%.

    ПредыдущаяСледующая

    Источник: https://medpravo.su/nalogovyy-vychet-na-lechenie-pensioneram-nerabotayuschim/

    Можно ли пенсионеру вернуть 13 процентов за лечение зубов

    Возврат 13 процентов за лечение зубов пенсионерам

    Налоговый вычет за лечение – это вид социальной льготы, которую государство предоставляет жителям России при пользовании платными медицинскими услугами. Чтобы получить вычет, нужен доход, облагаемый налогом в 13%.

    На практике часто встает вопрос, положен ли налоговый вычет неработающим пенсионерам на лечение, ведь пенсия – это доход, с которого НДФЛ не уплачивается.

    Актуальность данного вопроса обуславливается тем, что сейчас все чаще приходится прибегать именно к платным услугам, а пенсионеры – наиболее широкий слой общества, которым требуется лечение различного характера.

    Может ли пенсионер получить вычет за лечение, если он не работает

    Разобраться, положен ли по закону налоговый вычет на лечение для пенсионеров, довольно сложно. С одной стороны, государство дает такого рода социальные и налоговые льготы. Но предоставляются они для категории граждан, кто ежегодно платит в бюджет налог на доход.

    А неработающий пенсионер данные налоги, естественно, с пенсии не уплачивает. Принимая во внимание вышеперечисленное, можно сделать вывод о том, что неработающие пенсионеры не могут получить такую льготу.

    Однако в определенных случаях получить налоговый вычет за лечение пенсионеру все же можно.

    Сколько можно вернуть

    В последнее время упрощен порядок возмещения затрат на платные медицинские услуги. Законодательно установлено, что к возврату подлежат следующие суммы:

    • 13% от максимальной налогооблагаемой базы в 120 000 рублей при пользовании стандартными услугами;
    • 13% от всей стоимости лечения при попадании услуги в категорию «дорогостоящих».

    Какие расходы компенсируются государством

    Правительством России составлен список медицинских услуг и лекарственных средств, входящих в перечень Постановления, оплатив которые пенсионер впоследствии имеет право на получение вычета.

    Списки услуг и лекарственных средств, при покупке которых положен вычет, утверждены в постановлении Правительства РФ №201 от 19.03.2011.

    Вы можете рассчитывать на компенсацию, если:

    • Получили неотложную скорую медицинскую помощь.
    • Лечились в амбулаторно-стационарном режиме.
    • Получали лечение в больнице.
    • Находились на оздоровлении в санаторном курорте.
    • Пользовались услугами по санитарному просвещению населения.
    • Добровольно застраховали свое здоровье.

    Учитываются процедуры диагностики, реабилитации, профилактических мер и непосредственного лечения.

    В список утвержденных лекарств включены различные наименования из следующих категорий:

    1. Анестетики и миорелаксанты.
    2. Анальгетики – обезболивающие средства.
    3. Антигистаминные противоаллергические средства.
    4. Средства для лечения нервной системы.
    5. Лекарства для лечения и профилактики инфекций.
    6. Лекарства для борьбы с раком и опухолями.
    7. Лекарства для лечения и предотвращения остеопороза.
    8. Лекарства для ССС и кроветворной системы.
    9. Средства для лечения ЖКТ.
    10. Антисептики.
    11. Гормональные средства.
    12. Витамины.
    13. Средства для лечения других органов и систем (почек, глаз, матки, органов дыхательной системы).

    Как получить налоговый вычет за лечение пенсионеру, который не работает

    Процедуру оформления возврата НДФЛ нельзя назвать сложной, но для получения льготы должны быть соблюдены определенные условия.

    Условия для получения вычета за лечение

    Вы можете вернуть деньги в законном порядке, если будут соблюдены следующие требования налогового законодательства:

    • Услуга, платно полученная в медицинском учреждении, должна входить в список, определенный в Постановлении. То же самое относится к лекарственным препаратам.
    • На купленное лекарство должен быть оформлен рецепт от врача с подписью и печатью.
    • У медицинской организации должна быть лицензия на осуществление соответствующей деятельности.
    • Оплата должна быть произведена собственными средствами физического лица, факт оплаты должен быть подтвержден документально.
    • Процедуры и покупки должны происходить на территории РФ (на лечение за границей возврат не предоставляется).

    В каких случаях неработающий пенсионер может получить льготу

    С пенсии подоходный налог не взимается. Но есть другие возможности получить неработающему пенсионеру социальный вычет за медицинские услуги. К ним относятся:

    • Перенос вычета на три предшествующих года.
    • Наличие другого источника дохода (от инвестиций, сдачи в аренду жилья и т. д.).
    • Оформление вычета на супруга или взрослых детей.

    Если пенсионер ранее не использовал свое право на вычет, он может подать декларацию за три предшествующих увольнению года и вернуть часть потраченных на лечение средств.

    Если есть другой источник официального налогооблагаемого дохода, пенсионер получает вычет на общих основаниях.

    Если супруг или супруга имеет официальное трудоустройство, то он может обратиться в налоговый орган, чтобы получить вычет. Аналогичным образом имеют право поступить и дети пенсионера.

    Единственным условием для такого оформления является то, что документы, подтверждающие факт оплаты, должны быть оформлены на того родственника пожилого человека, кто обращается в соответствующий орган для оформления.

    Порядок получения социального вычета за лечение

    Социальный вычет за лечение неработающим пенсионером оформляется только через ИФНС, расположенный по месту жительства.

    Первое, с чего необходимо начать оформление – сбор необходимых документов, среди которых декларация по форме 3-НДФЛ, справки, договора, квитанции, чеки, все подтверждающие бумаги. После того как весь комплект документации собран, его надо отнести в налоговую инспекцию. Там дадут для заполнения официальный бланк заявления. Его необходимо правильно заполнить, указав все необходимые данные.

    После подачи всех необходимых бумаг, налоговый инспектор выдает расписку о получении документов в оригинале или копиях. Далее начинается камеральная проверка, которая длится до трех месяцев.

    По результатам проверки инспекция одобряет заявку или отказывает в возмещении с указанием причин. При положительном результате деньги перечисляются на счет в течение 1 месяца.

    Примеры возврата НДФЛ

    Вернуть деньги за лечение можно либо по общему порядку с исчислением налога из максимальной базы в 120 000 рублей, либо за дорогостоящие услуги, при оплате которых налог возвращается из полной стоимости услуг. Исчерпывающий перечень медицинских услуг, относящихся к категории дорогостоящих, утвержден Налоговой инспекцией.

    К таким процедурам относят ЭКО, сложные операции по исправлению врожденных патологий, лечение генетических, раковых заболеваний, тяжелых форм болезней различных органов и систем, хирургические операции, выхаживание недоношенных детей, родившихся массой менее 1,5 кг и т. д.

    С актуальным списком можно ознакомиться на официальном сайте ФНС.

    Возврат налога при протезировании зубов

    На протезирование зубов пенсионерами часто оформляется налоговый вычет, так как проблема для них весьма актуальна. Относятся ли стоматологические услуги зубного врача к категории дорогостоящего лечения – спорный вопрос.

    Минздрав в своем списке отнес некоторые виды лечения в стоматологии и имплантации протезов к данной категории, а вот ФНС считает, что такие услуги не могут относиться к дорогостоящим и в свой исчерпывающий список услуг их не включил.

    На практике, даже если в медицинской справке указан код 2, ФНС часто дает отказ в выплате вычета из полной стоимости расходов.

    Возврат налога за санаторное лечение

    При нахождении в санаторно-курортной зоне необходимо помнить, что в расходы включаются непосредственно услуги по лечению и траты на приобретение лекарств. Такие расходы, как проезд, проживание, личные траты на досуг и еду, не учитываются.

    Возврат налога за покупку лекарств

    Неработающий пенсионер при наличии у него права на налоговый возврат или через детей может вернуть часть денег, потраченных на покупку лекарств. Главным условием является принадлежность препарата к установленному перечню, наличие рецепта от врача и чеков, подтверждающих оплату.

    Могут ли дети получить вычет вместо родителей-пенсионеров

    За лечение престарелых родителей, человек уже сам вышедший на пенсию, может вернуть НДФЛ на общих основаниях при наличии у него такого права. Если сам пенсионер официально работает, или имеет иной источник налогооблагаемых доходов, проблем с оформлением документации не возникнет.

    Также неработающий пенсионер может вернуть причитающуюся часть вычета через детей, правда, это будет влиять на их собственный лимит по возврату НДФЛ. К примеру, если взрослый сын оплачивает учебу своего ребенка в сумме 120 000 в год и лечение мамы-пенсионерки в размере 50 000 рублей, с учетом максимальной базы налогообложения он может вернуть только 15600 рублей.

    Таким образом, неработающий пенсионер имеет возможность получить социальный налоговый вычет за лечение либо при наличии у него отдельного источника официального дохода (кроме пенсионного), либо через работающего супруга или взрослых детей.

    Источник: vychet.com

    Как пенсионеру получить налоговый вычет за протезирование зубов

    Протезирование зубов весьма дорого. Даже трудоустроенным гражданам не так просто оплатить его, не говоря о пенсионерах. Есть возможность компенсировать часть расходов, обратившись за социальным вычетом. Нужно знать свои права и грамотно подготовить все документы.

    Источник: https://intell-dent.ru/lechenie/mozhno-li-pensioneru-vernut-13-protsentov-za-lechenie-zubov.html

    Налоговый вычет на лечение зубов в 2020 году – документы, 2 способа получения

    Возврат 13 процентов за лечение зубов пенсионерам

    Социальный налоговый вычет при лечении зубов – это сумма денег, которую пациент стоматологической клиники может вернуть, обратившись в налоговую инспекцию и предоставив документы, подтверждающие затраты на стоматологические процедуры. Как и любой другой налоговый вычет сумма равна 13% от всех оплаченных процедур.

    Какие документы подготовить, чтобы вернуть 13% от суммы лечения зубов, какие виды процедур подходят под правила социального вычета и можно ли оформить возврат части средств ребенку, пенсионеру – читайте в этой статье.

    Кто имеет право на налоговый вычет?

    Право на подобные социальные льготы имеют те, кто платит подоходный налог. Каждый гражданин, который трудоустроен официально и получает белую зарплату, платит со своего заработка 13% подоходного налога.

    Возврат налога при лечении зубов можно получить:

    • Если вы оплачиваете стоматологические услуги по лечению собственных зубов самостоятельно.
    • Если вы оплачиваете стоматологические услуги вашим близким родственникам, а именно: родителям, супругу или детям.
    • Если вы приобрели медикаменты для лечения в клинике самостоятельно.
    • Если вами была приобретена страховка ДМС, а по ней вы лечитесь в стоматологии.

    Компенсация не положена людям, имеющим неофициальный доход (трудоустройство без записи в трудовой книжке, самозанятость), безработным, неработающим пенсионерам, студентам и несовершеннолетним.

    Какие стоматологические услуги подлежат налоговой компенсации?

    Любые стоматологические услуги дают право вернуть вам налоговый вычет, если:

    1. Клиника, где проходило лечение имеет лицензию.
    2. Оплата процедуры проходила за собственный счет или за счет близких родственников (а не за счет субсидий работодателя).
    3. В этом году вы получали доход, с которого уплачивался подоходный налог в 13% от заработной платы.

    Код налогового вычета

    Вам необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ, и в ней указать код вычета, который собираетесь получить. В этом случае нужный код – 324.

    Что необходимо для получения?

    1. паспорт;
    2. справка 2-НДФЛ;
    3. декларация 3-НДФЛ за тот год, в котором вы оплачивали процедуру лечения зубов;
    4. заявление на налоговый вычет по специальной форме (запрашивайте в налоговой);
    5. чек из стоматологической клиники или иные документы, подтверждающие факт получения стоматологических процедур и их оплаты;
    6. копия договора со стоматологической клиникой;
    7. копия лицензии клиники.

    Важно, чтобы все манипуляции происходили в российской стоматологической клинике, имеющей лицензию. Государственная она или коммерческая – не имеет значения. Оригиналы документов нести необязательно – копии тоже будут достаточным основанием для получения налоговой льготы.

    Если в некоторых документах отражена важная информация из других документов, то они могут быть использованы в обоих случаях. Например, необязательно искать копию лицензии клиники, если эта информация отражена в договоре с этим медицинским учреждением.

    Сумма

    Разница между фактически заплаченным налогом и тем же налогом с пересчётом и будет суммой возвращённого налога

    Сумма налогового вычета зависит от нескольких факторов. Первый из них – это зарплата работника, с которой он платит налоги.

    Учитывается только белый, официальный доход. Второй фактор – потраченная на лечение сумма. Исходя из неё рассчитывается размер возвращённой суммы.

    Существует ограничение на размер выплаты. Максимальная сумма налогового вычета  – 15 600 руб. в год при общей сумме медицинских услуг в 120 000 руб.

    Пример расчёта:

    Допустим, гражданин, имеющий зарплату в 30 000 р./месяц, провёл лечение кариеса у стоматолога на сумму 50 000 р.

    Соответственно, за год он получит зарплату 30 000*12 = 360 000 р. и заплатит налогов 360 000*13% = 46 800 р. – возврат налогового вычета не может быть больше этой суммы.

    Вычет за стоматологические процедуры должен составлять 50 000*13% = 6 500 р., т.е. гражданин может получить деньги в полном объёме.

    Если зарплата пациента будет меньше, например, 5 000 р./месяц, а сумма лечения больше (100 000 р.), то расчёт выглядит следующим образом. Годовой доход пациента – 60 000 р. Налогов с него заплачено 7 800 р.

    Сумма предполагаемого возврата – 13 000 р. Но государство не может вернуть больше налогов, чем заплачено, поэтому пациент получит обратно только 7 800 р.

    Если на лечение или зубопротезирование было потрачено больше 120 000 р., то независимо от размера зарплаты вычет будет составлять не более 15 600 р.

    Пошаговая инструкция по получению

    Социальный налоговый вычет можно получить, только оформив соответствующие документы.

    Это можно сделать через работодателя или напрямую обратившись в ФНС по месту прописки. Давайте разберемся в нюансах обоих вариантов.

    Через ФНС

    Деньги можно получить наличными или на зарплатную карту

    Чтобы подать заявление на налоговый вычет через налоговую нужно:

    1. Во время лечения получить справку или чек с указанием, что документы предназначены для налоговой.
    2. Получить в бухгалтерии справку 2-НДФЛ, в которой указа размер зарплаты и заплаченных налогов.
    3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
    4. Предоставить эти документы сотруднику ФНС.

    Вычет возвращается не сразу – налоговым органам требуется время, чтобы проверить корректность информации, начислить сумму вычета, на это уходит около 1 месяца.

    Деньги можно получить наличными или на зарплатную карту.

    Образец заявления на получение налогового вычета – скачать в формате word.

    Это способ для тех, кто не хочет тратить много времени на очереди в налоговой.

    Для этого нужно:

    1. Получить справки во время лечения.
    2. Написать заявление на вычет, предоставить его в налоговую службу вместе с копиями документов (это можно сделать заказным письмом, заметим справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ подготавливать не нужно).
    3. Получить уведомление из ФНС о праве на вычет.
    4. Предоставить уведомление и копии документов в бухгалтерию по месту работы.

    В этом случае деньги поступают на зарплатную карту либо несколько месяцев зарплата начисляется без учёта подоходного налога. Проконсультируйтесь по этому вопросу в вашей бухгалтерии.

    В каких случаях можно получить отказ?

    Декларация на вычет заполняется один раз в год

    Налоговая служба может отказать в предоставлении вычета. Чаще всего отказ получают официально неработающие (т.е. не платящие налоги) граждане.

    Могут отказать студенту или пенсионеру, поскольку стипендия и пенсия не облагаются налогами. Поэтому для вычета нужно иметь дополнительный источник дохода, облагаемый налогом (помимо стипендии и пенсии).

    Индивидуальные предприниматели, если налог для них рассчитывается по особой схеме, также не получают налоговых вычетов.

    Другая причина – гражданин уже обращался за налоговыми вычетами в этом году и израсходовал всю сумму в 15600 рублей на человека в год.

    Максимальная сумма, которую можно получить, ограничена, поэтому, если у гражданина есть несколько причин для налогового вычета (например, лечение и ипотека), стоит выбрать одну самую важную. Декларация на вычет заполняется один раз в год.

    Сколько раз и как часто можно обращаться за вычетом?

    Указывать следует полную стоимость лечения, даже если она превышает возможный вычет

    Обращаться за налоговым вычетом можно раз в год. Поскольку каждый раз декларация подаётся за закончившийся год (т.е. в 2018 году подают документы за 2017), то и вычет оформляется за тот же год.

    Срок, в течение которого можно подать документы – 3 года (т.е. в 2018 году можно получить вычет за 2017, 2016 и 2015 года.).

    Указывать следует полную стоимость лечения, даже если она превышает возможный вычет.

    Если лечение пришлось на конец одного года и начало другого, то в декларации указывается только сумма, потраченная в прошедшем году.

    Если гражданин уже обращался за налоговыми вычетами в предыдущие годы, это не мешает ему обратиться за данным видом возврата денег. В один год можно получать несколько видов вычетов, но их общая сумма ограничена.

    Особенности получения налогового вычета за лечение зубов для пенсионеров

    Пенсия не облагается налогами, поэтому официально неработающий пенсионер не может получить социальный налоговый вычет

    В свою очередь, его может получить пенсионер, остающийся на официальной работе и имеющий белую заработную плату.

    Лечение пенсионера могут оплатить его работающие дети. В этом случае вычет за лечение родителей получат они.

    Чеки должны быть оформлены на имя работающего гражданина, но в них должно быть указано, кто проходил лечение. Нужны документы, подтверждающие степень родства.

    Для ребенка

    При лечении ребенка родители имеют право возместить налоговый вычет. Для подтверждения степени родства необходима копия свидетельства о рождении или паспорта ребёнка.

    Родители могут воспользоваться льготами для совершеннолетнего ребёнка, учащегося на очной форме в высшем или среднем специальном учебном заведении. Заочники воспользоваться таким преимуществом не могут.

    За лечение супруга/супруги

    Оформляется так же, как и в случае с пенсионерами и детьми. Необходимо в тех случаях, когда у одного из супругов неофициальная работа, и он не может получить льготы от государства.

    Воспользоваться таким правом может как муж, так и жена. Из подтверждающих бумаг необходимо свидетельство о браке и справка, подтверждающая, что второй супруг не имеет официальной работы.

    Источник: https://dentoland.com/lechenie/nalogovyj-vychet-na-lechenie-zubov.html

    О законах
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: